新兒童保單上路孩子的保險該調整嗎？

未滿15歲的新兒童保單將不再有死亡給付，各大保險公司近期紛紛針對孩童推出包括意外險、旅平險、投資型保單等新產品，讓家長看得一頭霧水。到底新舊兒童保單有何差別？又該如何規畫最好？

從孩子呱呱墜地，有保險觀念的父母就會替小孩買保單，不過，為了杜絕少數父母利用兒女詐領保險金事件，金管會將保險法107 條修訂為未滿15 歲兒童買保險，包括壽險、意外險、投資型保單、旅平險，一旦發生事故，一律沒有死亡理賠，僅加計利息退還已繳保費，投資型保單則退回帳戶價值。

保險公司嗅到新兒童保單商機，紛紛推出符合法令規定的年年還本終身險、增額保單等儲蓄險，更有產險公司推出高賠償的兒童意外險。但許多父母開始有了疑問：我現在應該調整孩子的保單嗎？

取消死亡給付
但全殘最高可賠200萬

在探討是否調整孩子保單前，父母得先知道，保險法107 條上路後，除了未滿15 歲兒童保單一律沒有死亡理賠外，還有以下幾種狀況需注意：

狀況1 兒童壽險200萬元上限跟著取消:代表高資產父母可以利用購買生存保險，每年贈與未滿15 歲小孩最多440 萬元，降低贈與稅的困擾。

狀況2 不溯及既往:在今年2月3日前替14歲以下孩童購買的「舊兒童保單」，壽險加計意外險仍有最高200 萬元喪葬費理賠金，也就是「不溯及既往」，舊的兒童保單可以依照原先的保單條款進行死亡理賠。